重视业务发展的同时也不能轻视业务的管理。农村商业银行要抢占市场份额，获得更多的顾客，就要不断开辟新的业务。但是新业务的操作规范并不会得到及时更新，员工在办理新业务的时候无迹可寻，没有规范可依据。同时监督人员也无法做出合理的判断。只依靠发展新业务、开拓新网点只能一定程度上促进农商行发展，但是轻视业务管理，则一定会对银行的发展造成阻碍。去年开始，淮安农商行在各个服务区设立便民服务网点，为了方便农民们存取养老金，办理土地补贴。大大方便了农民，也减少了各个网点的业务压力。但是在各个便民服务点发生了这样的情况，农商行给便民服务点一笔业务一元钱的手续费。但是有点便民网点，一次只取100元。本来一千元的业务一次就能办好。现在要分十次，更有一次取50的，要分20次。这样农商行就要多支付19倍的手续费给便民服务点。对银行造成了不小的损失，而银行缺没有意识的这个问题。在事情发生好几个月后才反应过来，通报各网点对各个便民服务店进行批评。而各基层网点也有问题，现在淮安农商行为了提高员工工作积极性实施了业绩工资，办的业务多，拿到的奖金也就多。这大大改善了原来各网点出工不出力的问题，然而又出现了新问题。一些员工在办理业务的时候偷工减料。在顾客办理银行卡的时候，员工偷工减料，导致一张银行卡只有存款、取款和转账的功能。在这个互联网的时代，一张只有这三个功能的银行卡没有丝毫竞争力。没有竞争力的服务是不会得到顾客认同的。银行是只有为顾客提供好的服务才能留住顾客。农商行同样没有注意到另一个严重的问题。淮安农商行的借记卡都不支持银联支付，需要用银联支付的顾客只能用别的银行的银行卡来支付。那么顾客只能选择放弃淮安农商行的服务或者作为第二选择。顾客选择其他银行的服务，经常使用其他银行的服务，无疑会增加对其忠诚度。这对农商行来说是十分不利的，意味着农商行要抢回客户需要付出更多。农商行应积极解决这个问题，减少顾客流失。论文网

4。2内部控制监督缺乏独立性

银行内部确少独立权威的内部审计部门，要加强农村商业银行内部控制管理，主要是审计各网点的日常工作，独立的审计部门直接跟总行接轨，并对其负责。内部审计部门要监督银行日常的内部控制管理工作，要给予评价，同时指导各项工作的开展。在各个网点内部通常只有会计一个人来负责网点的的财务工作。不符合岗位设置相互牵制的原则，网点领导与会计可以相互牵制，但也可能会相互合作。共同侵害公司财产与网点员工的利益。在实际中，有会计独自采购公共用品，网点领导违规报销私人消费。比如油费、伙食费。因此内部审计部门的存在是必要的，并且能需要根据自身的职责权限对的员工进行奖罚。农村商业银行内部控制是一个全面且科学的工程，其能从根本上避免银行财产损失问题，对于提升银行竞争能力有重要贡献。管理层应在全面提高内部控制意识，树立内部控制目标，积极组建科学的管理体系，成立各网点独立的财务管理部门，并保证财务部门能够独立负责的运作不受网点领导的干预。 并重点做好审核、结算、复核等工作，全面保障内部控制体系的有效运行。

4。3轻视对问题的整改

农村商业银行的发展速度加快，意味着农商行需要推陈出新，推出适应时代的新服务。但是由于员工数量有限，有的员工会投机取巧，违反操作准则。有的员工发现问题不检举，问题的积累，最终会导致严重的后果，最后就只会造成更大的损失。防微杜渐，问题多了到了不可控制的地步想改也为时已晚。2012年淮安信用社和楚州信用社进行合并，合并后改名为淮安农商行。同时淮安农商行被银监会处罚，在楚州信用社合并前。楚州信用社的领导将单位利润发给员工做奖金。与此同时该领导也给自己发了大额奖金。合并后农商行领导为了掌握情况决定全面调查楚州农商行的实际情况。淮安方面从各个网点抽调一名到两名有经验的员工分配到楚州方面进行审计。实际情况是机会所有网点都存在问题。各种不合规矩的贷款，不合理的福利。实际调查后发现很多在账面上不能反映的问题。当然这样的调查会使得楚州方面的员工会觉得总部不信任自己，会打击员工工作积极性。信任可以在以后的工作中增加，但是问题必须及时解决的。否则会造成重大的影响。在现阶段，淮安农商行资金雄厚还不会受太大的影响。即使是实力雄厚，淮安农商行同样面临巨大的压力。从2012年开始，淮安农商行普通职工的奖金确实有所减少，一些福利也被削减了。如今还面临着其他民营银行，如浦发，广发还有其他地方农商行的竞争压力。如果不及时解决问题，将对自身造成重大影响。 农村商业银行经营与管理中的内部控制(2):http://www.youerw.com/kuaiji/lunwen_94584.html